CFO.com 趋势线：来自 CFO.com 的五大热门报道

Claude正迅速成为企业财务领域讨论最多的人工智能平台之一，其应用场景涵盖从 月末结账和预测到承销, 私募股权尽职调查, 新ERP产品 以及 审计准备.

过去几周，全球一些最大的会计师事务所和金融机构已扩大对Anthropic AI平台的使用，将Claude更直接地融入税务、报告及工作流程中。 Anthropic于5月5日推出其金融服务智能体，发布了用于对账、估值审查、盈利分析和报表审计的工具，并与Microsoft Excel、PowerPoint、Word和Outlook进行了集成。

整个5月相关公告接连不断。普华永道表示将 对30,000名美国专业人员开展Claude培训与认证 ，同时扩大与CFO办公室工作流程相关的部署。 数日后，毕马威也紧随其后 ，计划将Claude集成到其 Digital Gateway平台 ，服务于税务和私募股权客户。

金融AI市场的竞争也在升温。5月6日， OpenAI与普华永道宣布了一项独立计划 ，专注于为预测、报告、资金管理、税务和会计工作流程构建AI智能体。 OpenAI，其 用户基数 远超Anthropic，表示其自身财务组织正作为该计划的“零号客户”，而普华永道则称此举是其财务团队内部推动更多“决策导向型运营”的更广泛努力的一部分。

Claude进军财务与会计运营领域

这些会计师事务所的公告重点聚焦于财务执行和工作流集成。

普华永道5月14日的额外公告 描述了旨在支持财务、交易和企业职能的“智能体运营模式”。该公司特别指出，在更广泛的客户部署之前，Claude已在内部用于日记账分录、差异分析和年度规划等领域。

毕马威的推广重点集中在税务和私募股权工作流上。 据《国际会计公报》报道，该公司表示Claude将被集成到Digital Gateway中，使客户能够在毕马威的AI驱动环境中直接构建智能体工作流。

这些公告还显示出财务AI应用正以多快的速度深入运营工作。普华永道表示，Claude已在客户项目和与财务及交易相关的内部AI孵化项目中投入生产运行。毕马威则强调将网络安全、AI保障和治理控制作为其部署战略的一部分。

华尔街的采用正与会计师事务所的推广同步扩展。 《财富》杂志5月5日报道 称，Anthropic正将Claude定位为“华尔街的运营层”，并援引了摩根大通、高盛、花旗、AIG和Visa的部署案例。

在5月5日Anthropic于纽约举办的金融服务简报会上，高盛首席信息官Marco Argenti将AI描述为正在改变企业“运营”和“思考”方式的力量，而摩根大通首席执行官Jamie Dimon则讨论了亲自测试Claude Code用于市场和调研分析的情况。

一篇 近期被Secret CFO转发的LinkedIn帖子——一个广受关注的匿名金融行业评论账号——也凸显了围绕Anthropic金融服务部署中有多少直接适用于更广泛的企业财务职能的争论日益升温。

Nate Saperia是Saperia Consulting的创始人，曾任Accordion的董事总经理，他认为Anthropic新推出的许多金融代理 更多是为机构金融工作流程量身定制 ，与投资银行、私募股权、对冲基金和股票研究团队紧密相关。

Saperia指出，与FactSet、PitchBook、Morningstar、Moody's、Capital IQ及其他企业数据提供商的集成，证明此次发布的大部分内容都是围绕华尔街和私募市场公司中已普遍存在的机构金融数据生态系统构建的。

“代理是菜谱，数据连接器是食材储藏室，”Saperia在LinkedIn帖子中写道。“没有储藏室，你做的很多菜其实Claude本来就能做。”

Saperia补充说，此次发布仍与企业财务工作流程存在重叠，尤其是在对账、月末结账活动和建模工作方面，同时他认为更广泛的部署表明Anthropic也在瞄准金融数据提供商长期把持的市场力量。

Claude在金融领域的应用日益增长，也在重塑预测和FP&A工作流程。最近的一份 《如何用Claude进行预测》指南 由Fuelfinance发布，描述了财务团队在AI辅助工作流的支持下，从季度预测更新转向每周预测更新。该指南概述了包括13周现金流预测、跑道分析、情景规划、收入建模和人员编制预测在内的用例。

该文件反复强调对账、验证和可审计性。“每次更新都是可审计的，”指南指出，同时鼓励财务团队将验证检查直接构建到预测工作流中。指南还警告CFO，“99%的正确在财务中仍然是错误的”，并概述了在预测到达高管或董事会之前，与假设、公式和对账检查相关的签署审批程序。

标准化财务的AI工作流

随着采用的普及，财务组织越来越多地讨论Claude如何融入跨团队的更广泛运营工作流。

安娜·蒂奥米娜，Blend2Balance的创始人，一家专注于财务团队的AI集成公司， 上周在她的通讯中写道 ，许多财务组织已经掌握了如何个人使用Claude，但仍在确定 如何在各部门之间协作性地将其落地运营.

“我与财务团队在Claude上合作得越多，就越能看到同样的差距，”Tiomina在5月19日写道。“那些已经使用Claude数月、已经掌握提示词技巧、确实从中获得个人价值的团队，仍然没有找到如何共同使用它的方法。”

Tiomina描述了各组织为月末结账、审计准备和报告评论构建共享的Claude项目，同时为重复性财务流程创建可复用的“技能”。“技能是一种可复用的工作流程，”她写道。

Fuelfinance预测指南在结构化AI工作流程中反映了与Tiomina类似的观点。该文档建议财务团队在构建AI辅助预测之前，先创建标准化的“上下文文件”，概述公司规则、关键绩效指标、报告标准和核对要求。它还鼓励团队维护版本历史，而不是覆盖之前的预测，使组织能够随时间推移将预测业绩与实际结果进行比较。

情景规划 也在运营层面与AI系统更加紧密地结合。该指南警告首席财务官不要创建过于狭窄的预测情景，指出“真正的情景意味着有意义的差异化假设”。文档鼓励财务团队将预测直接与招聘计划、融资时机和运营成本决策联系起来。

Tiomina表示，这一转变要求财务领导者围绕AI生成的输出建立所有权结构、标准和工作流程。 “这不是一次技术部署，”她写道。“这是一次工作流程的变革。”

这种表述与摩根大通首席信息官Lori Beer本月早些时候在Anthropic金融服务简报会上的评论一致。《财富》杂志报道称，Beer表示挑战未必在于技术本身的能力，而在于组织在运营层面吸收这项技术的能力。

网络安全与成长阵痛

Claude在机构中的日益广泛使用也引起了监管机构和网络安全官员的关注。 5月18日， 《卫报》报道称，Anthropic将向金融稳定理事会（由英国央行行长Andrew Bailey担任主席）通报其先进Mythos网络安全模型的影响。

Anthropic尚未公开发布该模型，理由是担心其识别IT系统中未知漏洞的能力。目前访问权限仅限于部分科技公司和银行，包括苹果和摩根大通。

英国人工智能安全研究所表示，最新版本的Mythos代表了“显著的能力跃升”，并在多次测试尝试中成功完成了一项此前未解决的网络安全基准测试。据《卫报》报道，国际货币基金组织本月也警告称，“快速发展的”人工智能进展正在加剧金融稳定方面的担忧。

Fuelfinance的预测文档中也出现了类似的治理主题，该指南反复强调，财务团队在内部发布预测之前，应核实假设、核对输出结果并人工审阅高管摘要。

该指南还警告称，除非这些考量被有意纳入工作流程，否则Claude不会独立识别某些金融特定风险，包括收入确认问题、客户集中度风险、季节性和外币复杂性。

Anthropic及其企业合作伙伴在近期的公告中反复强调治理与监督。毕马威在其推广策略中提及了AI保障和网络安全控制。普华永道则强调合规准备和企业级治理是其Claude部署工作的一部分。

一些金融行业领导者也公开表达了对Anthropic企业实施、定价和客户支持的担忧。 Karim Sadik-Khan，饮料制造商Spindrift的首席财务官， 近日多次发布LinkedIn动态 ，批评其所在组织迁移套餐后Anthropic的Claude Enterprise计费和支持体验。

其中一篇已被删除的帖子将Anthropic描述为“最不透明、最不以客户为中心的AI公司”，同时批评Sadik-Khan所称的从Teams迁移到Enterprise后企业定价不透明、灵活性有限的问题。“这既是定价问题，也是信任问题，”他写道，并补充说将套餐切换回去“并不简单”，而且“无法联系到真人客服”。

在 后续仍公开可见的帖子中，Sadik-Khan表示Anthropic团队后来直接联系了他，并且“非常乐于助人”，同时补充说他的公司仍然“喜爱”Claude和Anthropic。