佛罗里达对冲基金前首席财务官承认300万美元挪用公款案有罪

周二，佛罗里达州一家对冲基金的前首席财务官对证券欺诈指控认罪，该指控与检察官所称的300万美元挪用计划有关。

西奥多·吴昨日认罪，预计将于11月中旬被判刑，根据一份 新闻稿 由纽约南区美国检察官杰米·麦克唐纳发布。

根据一份 纽约联邦法院的文件，吴被指控从2022年到今年3月（他被解雇时）从一家未具名的对冲基金挪用了数百万美元。吴获取资金的方法之一是指示对冲基金的管理人向两个外部实体支付“研究咨询服务”费用。

“实际上，吴控制着这两个实体，且这两个实体均未为基金提供任何服务，”文件称。“相反，每次资金从基金转移到这些实体后，所得款项都被转入吴控制的银行账户。”

当外部审计师询问这些付款时，吴称其中一个实体是一家独立咨询公司，已被聘请“按项目开发短期投资想法”，法院文件称。

吴于2021年开始在该基金工作，据检察官称，他还从该基金向自己控制的另一家名为Deadpool LLC的公司实体进行了超过100次欺诈性转账。

今年早些时候，该基金的首席投资官得知外部审计师发现了涉嫌虚假研究服务的可疑付款。随后，在3月份，吴承认从基金挪用资金，但“严重低估了他所取走的金额”，文件称。

文件接着称，吴使用基金的信用卡购买前往巴黎和巴西的机票，并支付“一家成人娱乐场所的费用”。

在新闻稿中，麦克唐纳表示，吴“利用了他作为首席财务官的职位”。麦克唐纳称，对吴的指控及其随后的认罪“表明本办公室致力于在C级高管实施欺诈时追究其责任。”

法院文件和麦克唐纳的新闻稿均未指明吴工作的对冲基金名称，但 彭博社指出 无关的证券交易委员会文件显示，他曾任职于位于迈阿密海滩的Windward Management LP。