前CFO案扩大：Uncle Nearest接管人解雇创始人并指控贷款方失察
围绕Uncle Nearest前CFO Michael Senzaki的法律纠纷本月进入新阶段。7月10日提交的法院文件显示，接管人Phillip Young Jr.解雇了创始人，并指控主要贷款方Farm Credit Mid-America未能察觉与Senzaki涉嫌不当行为相关的警示信号。此前数日的文件还披露了联邦机构的传票。接管人报告称，公司已签署出售大部分运营资产的意向书，并继续亏损。
围绕Uncle Nearest前首席财务官Michael Senzaki的法律风波本月进入新阶段。7月10日提交的新法院文件显示，这家威士忌制造商由法院指定的接管人上月解雇了公司创始人，并指控其主要贷款方未能察觉与前财务主管涉嫌不当行为相关的警示信号。
此前数日提交的另案文件还披露了联邦当局发出的文件传票，为自创始人1月起诉Senzaki以来不断扩大的案件增添了新的层面。
法院指定的接管人Phillip Young Jr.于6月1日终止了创始人兼首席执行官Fawn Weaver的雇佣关系，并结束了其联合创始人丈夫Keith Weaver与公司的合作。在最新的季度报告中，Young表示，这一决定减少了员工和供应商之间的困惑。
接管人还披露了美国证券交易委员会（SEC）和纽约南区联邦检察官办公室发出的文件传票。文件未指明调查重点，两家机构均未公开指控公司或个人存在不当行为。
治理问题持续发酵
接管人报告描述了财务记录缺失以及公司历史会计数据不确定的情况。文件对财务控制和高管监督提出质疑，Young现在声称这些弱点使Senzaki得以提交未经授权的借款请求，并在缺乏充分独立监督的情况下控制公司与贷款方的大部分沟通。
此后，接管人进一步介入公司运营。根据报告，Uncle Nearest已签署意向书，拟将其大部分运营资产出售给一个未具名买家。接管人可能通过现有接管程序或预包装的第11章破产程序寻求批准。
Young还报告称，尽管进行了裁员和其他成本削减措施，Uncle Nearest仍在亏损运营。接管方正在寻求出售非核心资产，包括玛莎葡萄园的一处房产和法国干邑地区的一个葡萄园。
罢免Weaver夫妇是接管开始以来最明确的领导层变动。Young在文件中写道：“虽然这一决定并非轻率做出，但它显著减少了员工和供应商的困惑，使业务运营更加顺畅。”Weaver夫妇在整个诉讼过程中否认有不当行为，他们辩称Uncle Nearest的大部分财务困境源于Senzaki涉嫌的伪造和行为。
最新的接管人报告还指出，接管财产可能对Fawn Weaver和Keith Weaver拥有可行的法律索赔，并将Senzaki及前高管或董事控制的实体列为其他可能目标。
贷款方监督受到审视
接管人最新的反诉将焦点转向本案的贷款方Farm Credit Mid-America。根据文件，Farm Credit在管理Uncle Nearest的信贷额度时未能实施标准核查程序。接管人认为，这些失误使Senzaki的涉嫌不当行为得以在未被察觉的情况下持续。
Young指控Farm Credit批准了Senzaki提交的28笔提款请求，总额近6700万美元，而这些请求未经Fawn Weaver授权。接管人声称，贷款方将Senzaki作为其主要公司联系人，却未能独立核实这些请求。
文件还称，在警示信号出现后，Farm Credit继续扩大公司的循环信贷额度。一次检查发现，借款基数被高估约2100万美元。Young还指控，随着循环信贷额度从约3500万美元扩大至近6700万美元，Farm Credit收取了约40万美元的发起费和修改费。
反诉状称：“Senzaki先生借得越多，Farm Credit赚取的费用就越多。”Farm Credit表示强烈不同意这些指控以及接管人对其行为的描述。
该反诉通过审视贷款方在审查财务信息中的角色，拓宽了围绕Senzaki涉嫌活动的问题，并将新的关注点放在当一名财务高管控制信贷额度相关的大部分沟通时，贷款方应进行多少独立核查。
联邦当局索取记录
据Young称，SEC和纽约南区联邦检察官办公室均已向接管方索取文件。季度报告显示，Young及其顾问正在努力配合传票要求，但文件未提供所要求记录或审查行为的细节。
联邦机构的关注正值接管人继续对Uncle Nearest的财务和运营进行法务审查之际，同时Young也在推进可能决定品牌未来所有权的潜在出售。此案的结果可能为董事会和贷款方如何监督拥有重大资本获取流程控制权的财务高管提供更广泛的教训。